Fundacja rodzinna

Fundacja rodzinna może służyć długoterminowemu zarządzaniu majątkiem i uporządkowaniu zasad korzystania z niego przez beneficjentów. Najpierw analizujemy sytuację rodziny, strukturę własności i plany biznesowe. Nie każda sytuacja wymaga takiego rozwiązania.

• Sukcesja i ciągłość biznesu
• Oddzielenie własności od bieżącego zarządzania
• Uporządkowanie rozproszonego majątku
• Jasne zasady wsparcia członków rodziny

Porównujemy korzyści organizacyjne z kosztami, obowiązkami oraz ograniczeniami. Bierzemy pod uwagę dochody, potrzeby beneficjentów, oczekiwany wpływ fundatora i sposób finansowania świadczeń. Jeżeli inne rozwiązanie lepiej odpowiada celom, wskazujemy alternatywy.

Projektujemy zasady działania, które mają sprawdzać się również po zmianie pokoleniowej. Statut powinien odpowiadać na praktyczne pytania, a nie tylko odtwarzać ustawowy schemat.

• Cel fundacji i krąg beneficjentów
• Warunki i zasady wypłacania świadczeń
• Organy, kompetencje i podejmowanie decyzji
• Powoływanie i odwoływanie osób zarządzających
• Zmiany statutu i reakcja na zmiany w rodzinie

Analizujemy udziały, akcje, nieruchomości, środki pieniężne i inne prawa majątkowe. Ustalamy, co warto wnieść do fundacji, w jakiej kolejności i czy wcześniej potrzebna jest reorganizacja. Nie zakładamy automatycznego przeniesienia całego majątku.

Pomagamy ułożyć relacje pomiędzy członkami rodziny zaangażowanymi w biznes i tymi, którzy pozostają poza nim. Omawiamy moment rozpoczęcia świadczeń, ich warunki oraz sposób aktualizowania zasad wraz ze zmianą potrzeb rodziny.

Oceniamy skutki wniesienia majątku, prowadzonej działalności, inwestycji, transakcji, świadczeń i ewentualnego rozwiązania fundacji. Rekomendacja wymaga analizy konkretnej struktury i aktualnych przepisów — samo utworzenie fundacji nie oznacza automatycznej korzyści podatkowej.

Prowadzimy projekt etapami: analiza sytuacji, projekt struktury, przygotowanie statutu i dokumentów, wsparcie przy ustanowieniu i rejestracji, a następnie wdrożenie zasad zarządzania majątkiem. Zakres, odpowiedzialności i harmonogram ustalamy na początku współpracy.

Pomagamy przy uchwałach, dokumentacji świadczeń, zmianach beneficjentów i statutu, inwestycjach oraz bieżących kwestiach podatkowych. Fundację traktujemy jako element szerszego planu sukcesji, obejmującego również role następców i przyszłe zarządzanie biznesem.